Código que identifica el rubro o la cuenta del FUT.

Nombre del rubro, cuenta o concepto reportado

Valor en pesos correspondiente al saldo disponible en caja y bancos al cierre fiscal.

Valor de los recursos administrados mediante encargos fiduciarios.

Valor de los recursos asociados a patrimonios autónomos.

Valor de las inversiones temporales de la entidad.

Suma total de los recursos líquidos disponibles.

Recursos que pertenecen a terceros y son administrados por la entidad.

Valor de cheques pendientes de cobro al cierre del ejercicio.

Obligaciones pendientes de pago correspondientes a la vigencia actual.

Cuentas por pagar correspondientes a vigencias fiscales anteriores.

Otras obligaciones exigibles no clasificadas en los anteriores conceptos.

Valor correspondiente a reservas presupuestales.

Suma de todas las exigibilidades y reservas presupuestales.

Diferencia entre disponibilidades y exigibilidades que determina el resultado fiscal.